Az egészségügyi megtakarítási számlák (HSA) speciális megtakarítási számlák, amelyeket jelenlegi vagy jövőbeli egészségügyi kiadásaihoz használhat. Befizetései adómentesek.
A HSA-kat 2003-ban hozták létre, hogy a magas levonható egészségügyi tervekkel (HDHP) rendelkezők adómegtakarítást kaphassanak egészségügyi ellátásaik után. Manapság a HSA-k népszerű megtakarítási és orvosi költségeket jelentenek. A HSA használatához HDHP-re is szükség van.
Olvasson tovább, ha többet szeretne megtudni erről az egészségügyi fizetési lehetőségről.
Mik azok az egészségügyi megtakarítási számlák (HSA)?
A HSA egy olyan számla, amellyel megtakaríthatja egészségügyi kiadásait. Az adózás előtti pénzt félreteheti a HSA-ban, majd felhasználhatja orvosi költségek, például önrészek vagy önrészek kifizetésére.
Ha a HSA-val fizet az orvosi ellátásért, pénzt takarít meg, mivel a befizetett pénz nem adózik. HSA-t csak akkor használhat, ha HDHP-vel rendelkezik.
„Elgondolkodhat a HSA-számlán, mint olyan módszerként, amellyel jelentős kedvezményt kaphat az orvosi költségeiből” – mondta a Healthline-nak Julia Petrovsky, a Modern Financial Planning pénzügyi tervezője.
„Lehetővé teszi, hogy pénzeszközöket tegyen félre a minősített egészségügyi költségek kifizetésére, egy éves limitig. Ezek az alapok elkerülnek minden adót, kivéve Kaliforniát és New Jersey-t, ahol továbbra is állami jövedelemadót alkalmaznak.”
Hogyan működik a HSA?
A HSA lehetővé teszi, hogy pénzt takarítson meg orvosi költségein. Pénzt félretehet a fizetéséből adózás előtti alapon, és ezt a pénzt az egészségügyi költségeire fordíthatja.
Bármikor hozzájárulhat közvetlenül a fizetéséből, vagy saját maga is hozzájárulhat. A fizetéséből befizetett pénz az adók levonása előtt fog kijönni. Bármilyen önerőből befizetett pénz adólevonásnak számíthat az adóbevalláskor.
Van azonban néhány szabály, amit tudnia kell:
- HDHP-vel kell rendelkeznie, amelynek önrésze minimum 1400 USD egyéni csomag esetén vagy 2800 USD családi csomag esetén.
- Évente 3600 dollárral járulhat hozzá egyéni tervhez, vagy évi 7200 dollár családi tervhez.
- A hozzájárulási korlátok magukban foglalják a munkáltatója által az Ön HSA-jába fizetett összegeket.
A minimális önrész és a maximális járulék mértékét az IRS határozza meg minden évben. Ezek a korlátozások mindenkire vonatkoznak, és nem befolyásolják az Ön állása vagy jövedelmi szintje. Az egyetlen kivétel a korlát alól az 55 év felettiek, akik további forrásokat fizethetnek be.
“Az éves hozzájárulási limit 1000 dollárral emelkedik az 55 év felettiek számára. Ha két házastársnak külön HSA-számlája van, és mindkettő 55 év feletti, a teljes további hozzájárulás akár 2000 dollár is lehet” – mondta Petrovsky.
Minden pénz, amit el nem költ, a számlán marad. Ez megkülönbözteti a HSA-kat a rugalmas kiadási számláktól (FSA). Ha rendelkezik FSA-val, elveszít minden pénzt, amelyet nem használ fel a határidőig, ami általában az év vége.
A HSA-ba befektetett pénz az Ön számláján marad, és felhasználható. Akkor is hozzáférhet ezekhez az alapokhoz, ha már nincs HDHP-je. Ennek több előnye is lehet.
Az egyik nagyszerű példa a Medicare. Általában nem használhatja a HSA-t az egészségbiztosítás díjainak kifizetésére, de használhatja a Medicare díjak kifizetésére. Tehát ha munka közben hozzájárult egy HSA-hoz, akkor ezeket az alapokat a nyugdíjazás utáni Medicare-díjak kifizetésére használhatja.
HSA-k és befektetések
Egyes HSA-k megtakarítási és befektetési számlák is. Ha a HSA befektetési számla, akkor nem csak adómentes pénzt tehet félre, hanem további forrásokat is kereshet. Ráadásul a befektetéseiből származó források adómentesek. Más számlák lehetővé teszik, hogy kamatot keressen a HSA-ban lévő alapokra. Csakúgy, mint a befektetési bevételek, a megkeresett kamat adómentes.
„Ha az Ön HSA-ja fektethető, a bevételek is adómentesek, mindaddig, amíg az összes pénzfelvételt minősített egészségügyi kiadásokra fordítják. A HSA számlák a „hármas adóelőny” számlák – adózatlan pénzösszeg befizetései, nincs jövedelemadó és nincs adó a minősített pénzkivonásokra. Az adómegtakarítások trifektája” – mondta Petrovsky a Healthline-nak.
Magas önrész biztosítás a HSA-val
A magas levonható egészségügyi tervek olyan tervek, amelyek alacsonyabb díjakat kínálnak magasabb önrészért cserébe. Általánosságban elmondható, hogy a magas levonható tervek fizetik a megelőző ellátást, például az oltásokat, az egészségügyi szűréseket és bizonyos gyógyszereket, mielőtt teljesítik az önrész összegét.
Minden egyéb szolgáltatás esetén az önrész teljesítéséig minden költség Önt terheli. Emiatt a HDHP-k nagyon népszerűek a fiatalok és egészséges emberek körében, akik nem akarnak magas díjat fizetni, és nagyon kevés orvosi költségük van.
A HSA-kat úgy tervezték, hogy a HDHP-kkel működjenek. HDHP-t munkáltatójánál vagy az Egészségbiztosítási Piactéren szerezhet be. Az egészségbiztosítási piactéren a HDHP-k magas önrészű tervekként lesznek megjelölve, így nem kell egyedül kitalálnia, hogy egy terv megfelel-e a követelményeknek.
Ha rendelkezik HDHP-vel, gondoskodnia kell arról is, hogy:
- nincs más egészségbiztosítási csomagja
- nem jogosultak a Medicare-ra
- nem igényelhető eltartottként valaki más adója miatt
Vannak meghatározott szabályok arra vonatkozóan is, hogyan használhatja fel HSA-alapjait. A pénzfelvételek nem adókötelesek, de a minősített egészségügyi költségek kifizetéséhez meg kell fizetniük. Ezek a költségek magukban foglalják:
- a biztosítási önrészed
- orvoslátogatási díjak
- fogápolás
- látásgondozás
- vényköteles gyógyszerek
- kórházi önrész vagy társbiztosítás
- fizikoterápia
- labormunka
- képalkotó vizsgálatok, például MRI vagy röntgen
- mozgást segítő eszközök, például sétálók vagy kerekes székek
- akadálymentesítő berendezés otthona számára
- házi betegápolás
- ápolóintézeti ellátás
Mik a HSA előnyei?
A HSA-knak van néhány jelentős előnye. Félretehet adómentes pénzt, amelyet akkor is felhasználhat orvosi költségekre, ha már nem vesz részt HDHP-ben. A HSA a tiéd, és nem veszítheti el egészségügyi tervek vagy munkahelyek megváltoztatásával. Nincs meghatározott idő a kifizetések megkezdéséhez.
A pénzt addig tarthatja a HSA-ban, ameddig csak akarja. Ezenkívül a fiókja növekedhet adómentes befektetési bevételekkel, és minden minősített pénzkivonás is adómentes.
„A HSA-k jövedelemadó-megtakarítási aspektusa a fő előny, amelyet az a tény követ, hogy ezeket a pénzeszközöket az Öné kell tartani, még akkor is, ha már nem rendelkezik minősített, magas levonható egészségügyi tervvel, ellentétben az FSA-tervekkel, amelyek „használd” vagy elveszíti az alapját” – magyarázta Petrovsky.
„A HSA alapoknak nincs lejárati dátuma. Ráadásul a járulékfizetéshez nem kell keresett jövedelemmel rendelkeznie.”
Mik a HSA hátrányai?
A HSA-k sok ember számára nagyszerűek, de nem mindenki számára megfelelőek. A HSA legnagyobb hátránya, hogy HDHP-vel kell rendelkeznie. Sajnos a HDHP-k nem feltétlenül jó választás azok számára, akik bizonyos egészségügyi állapotokkal vagy krónikus betegségekkel küzdenek.
„Önnek rendelkeznie kell egy minősített, magas önrészű egészségbiztosítási tervvel, és ha valaki például krónikus betegségben szenved, amely drága ellátást igényel, az adómegtakarítás nem haladhatja meg a magas egészségügyi költségeket. magas önrész terv” – mondta Petrovsky a Healthline-nak.
A HSA-nak néhány egyéb lehetséges hátránya van, amelyet szem előtt kell tartani:
- A számlára történő hozzájárulás megterhelheti a költségvetést.
- Egy váratlan betegség kitörölheti a HSA egyensúlyát.
- A HDHP-k arra késztethetik az embereket, hogy elkerüljék a szükséges orvosi ellátást.
- A pénzt csak orvosi költségekre lehet adómentesen felhasználni. Adót kell fizetnie, ha a HSA pénzét bármi másra használja.
Hogyan lehet eldönteni, hogy a HSA megfelelő-e az Ön számára
A HSA-k kiválóan illeszkednek az egészséges emberek számára, akik megtakarítási tervet és egészségbiztosítási tervet keresnek. Ha egy megtakarítási tervet, például egy 401(k)-t vagy egy IRA-t fontolgat, a HSA jobb választás lehet.
“Ha jogosult a HSA-hozzájárulásra, és megvannak az eszközök, akkor a HSA finanszírozása nem probléma” – magyarázta Petrovsky. „Ha választania kell az IRA finanszírozása és a befektethető HSA között, a HSA választása bölcs döntés, mert a HSA az egyetlen háromszoros adóelőnyös számla.”
Továbbra is megkaphatja az oltásokat és az egyéb megelőző ellátásokat, és megtakarított pénze lesz, ha más orvosi ellátást kell igénybe vennie. Megtekintheti jelenlegi költségvetését és egészségügyi kiadásait. Ha az orvosi költségek jelenleg a költségvetésnek csak egy kis részét teszik ki, a HSA okos választás lehet.
A nyugdíjba vonuló emberek szintén megfelelőek lehetnek a HSA-hoz. Ne feledje, hogy ha elmúlt 55 éves, évente további 1000 dollárral járulhat hozzá. Ha jogosulttá válik a Medicare-re, nem fog tudni új hozzájárulásokat fizetni, de a HSA-alapokat Medicare-díjakra és önrészekre költheti.
A munkáltatója felajánlja a HSA-járulékot?
Munkaadója hozzájárulhat a HSA-hoz. Ez egy népszerű munkahelyi juttatás. Gyakori azoknál a cégeknél, amelyek HDHP-t kínálnak elsődleges egészségbiztosítási lehetőségként.
A munkáltatója által fizetett hozzájárulások továbbra is beleszámítanak az éves maximális hozzájárulásba. Nyomon követheti munkáltatói hozzájárulásait a fizetésén és az éves W-2-én. Ha még mindig a korlát alatt van, adóbevallása közben befizetheti az előző évre vonatkozó hozzájárulásokat.
„Ezt az összeget munkáltatói hozzájárulásként tüntetik fel az adóbevallás 8889-es nyomtatványán, amely lehetővé teszi, hogy kiszámítsa, milyen további összeget lehet még befizetni arra az adóévre” – mondta Petrovsky. „Az adóbevallása esedékességéig, általában április 15-ig bármilyen további befizetést teljesíthet.”
Alsó vonal
A HSA-k olyan számlák, amelyek segítségével adómentes pénzt különíthet el egészségügyi kiadásokra. A befizetett pénz gyakran kamatot vagy befektetési hozamot eredményez.
Ezek a bevételek is adómentesek. A pénzt addig tárolhatja a HSA-ban, ameddig csak szükséges. A HSA használatához magas levonható egészségügyi tervre lesz szüksége.
A HSA-k jó választási lehetőséget jelenthetnek általában egészséges emberek számára, kevés egészségügyi kiadással.
