- Miután beiratkozik a Medicare-re, többé nem jogosult a HSA-hoz való hozzájárulásra.
- Azonban használhatja a HSA-ban meglévő pénzt bizonyos Medicare-költségek kifizetésére.
- Adóbüntetést kap minden olyan pénz után, amelyet a HSA-hoz fizet, miután beiratkozik a Medicare-be.
Az egészségügyi megtakarítási számla (HSA) egy olyan számla, amellyel orvosi költségeit adózás előtti pénzből fizetheti. Ha megfelel bizonyos követelményeknek, pénzt helyezhet be a HSA-ba.
Jogosultnak kell lennie egy magas levonható egészségügyi tervre, és nem rendelkezhet más egészségügyi tervvel. Mivel a Medicare egy másik egészségügyi tervnek számít, Ön már nem jogosult arra, hogy pénzt adjon a HSA-hoz, miután beiratkozott.
Ez nem jelenti azt, hogy nem használhatja a HSA-t a Medicare-rel együtt. Továbbra is felhasználhatja a HSA-ban lévő pénzeszközöket olyan költségek fedezésére, mint a Medicare-díjak, önrészek és önrészek.
Tudjon meg többet arról, hogyan működnek együtt a HSA-k a Medicare-rel, hogyan használhatja fel a HSA-alapokat a Medicare fizetésére, hogyan kerülheti el az adóbírságokat stb.
Hogyan működik a HSA, miután beiratkozik a Medicare-be?
A HSA-hoz való hozzájáruláshoz be kell jelentkeznie egy HSA-minősítésű egészségügyi tervbe, magas önrész mellett. Más egészségügyi fedezetet sem kaphat. Ide tartozik a Medicare is.
Miután beiratkozott a Medicare-be, többé nem fizethet adózás előtti pénzt a HSA-hoz.
Továbbra is hozzájárulhat a HSA-hoz, ha nem iratkozik be azonnal a Medicare-be. Elhalaszthatja a Medicare-beiratkozást, ha Ön 65 éves, de még nem jár nyugdíjba, vagy nem részesül társadalombiztosítási nyugdíjban.
Milyen büntetés jár a HSA és a Medicare meglétéért?
Nem kell késedelmes beiratkozási bírsággal sújtania mindaddig, amíg van egészségügyi terve a munkáltatójától. Ezután beiratkozhat a Medicare-be, amikor nyugdíjba vonul. A nyugdíjba vonulás egy úgynevezett különleges beiratkozási időszakra jogosít fel. Ugyanezek a szabályok érvényesek arra az esetre is, ha Ön házastársa munkája révén rendelkezik fedezettel.
Olyan esetek, amikor nem kapsz büntetést
Tegyük fel például, hogy egy házaspár egy személy munkáltatóján keresztül rendelkezik egészségbiztosítással. Az alkalmazott betölti a 65. életévét, de még nem tervez nyugdíjba vonulást.
A pár maradhat a munkáltató egészségügyi tervében. Ha ez egy HSA-minősítésű terv, akkor továbbra is hozzájárulhatnak.
A pár mindketten beiratkozhatnak a Medicare-be, amikor a munkavállaló nyugdíjba megy. Speciális beiratkozási időszakra jogosultak, mert nyugdíjba vonulás után elveszítik korábbi biztosításukat.
A HSA-hoz már nem tudnak hozzájárulni, de az abból származó forrásokat a jövőbeni egészségügyi költségek fedezésére fordíthatják.
Mint a fenti példában, egészségügyi tervvel kell rendelkeznie a Medicare-beiratkozás késleltetéséhez. Ha nem teszi meg, késedelmi pótlékot kell fizetnie.
Olyan esetek, amikor büntetést kapsz
Egy másik példaként tegyük fel, hogy egy nyugdíjas személy úgy dönt, hogy nem iratkozik be a Medicare-be, amikor betölti a 65. életévét. Nincs másik egészségügyi tervük, és minden egészségügyi költséget saját zsebből fizetnek.
Ebben az esetben késedelmes beiratkozási bírságot kell fizetniük, ha úgy döntenek, hogy később beiratkoznak a Medicare-be.
A B rész esetében a havi díjuk 10 százalékkal emelkedik minden 12 hónapos periódus után, amelyet megkaphattak volna a Medicare B részen, de nem. Például, ha 2 évet várnának a beiratkozással, további 20 százalékot fizetnének a normál B rész díján felül mindaddig, amíg rendelkeznek ezzel a fedezettel.
Ezenkívül meg kell várniuk a nyílt beiratkozást a regisztrációhoz, mivel nem jogosultak speciális beiratkozási időszakra.
Használhatom a HSA-mat Medicare díjaim kifizetésére?
A HSA-tól származó pénzeszközöket egészségügyi költségek kifizetésére használhatja, beleértve a Medicare-díjakat is. A minősített orvosi költségek magukban foglalják:
- Medicare B rész díjak
- Medicare C rész díjai
- Medicare D rész díjai
- önrész a Medicare minden részére
-
önrész és társbiztosítási költségek a Medicare minden részére
-
fogászati költségek
-
látási költségek
- inzulin és diabetikus szerek
- vény nélkül kapható gyógyszer
A Medicare B része (orvosi biztosítás) normál költségekkel jár, beleértve a havi díjat és az éves önrészt. Ezenkívül a legtöbb fedezett szolgáltatásért a Medicare által jóváhagyott költség 20 százalékát kell fizetnie. A HSA-ban lévő pénzeszközöket felhasználhatja ezen költségek bármelyikére.
A HSA-t a Medicare Part A (kórházi biztosítás) költségeire is felhasználhatja. Míg a legtöbb ember nem fizet díjat az A részért, minden évben fedezni kell egy önrészt. Ezenkívül napi társbiztosítási összeget kell fizetnie, ha a kórházi tartózkodás több mint 60 napig tart egy ellátási időszakban.
A Medicare C rész (Medicare Advantage) és Medicare D rész (vényköteles gyógyszer fedezete) költségei a megvásárolt csomagtól függenek. Minden tervnek megvannak a saját költségei a prémiumok, önrészek és önrészek tekintetében. A HSA-alapokat ezen költségek fedezésére használhatja fel.
Használhatom a HSA-t Medigap díjak fizetésére?
A Medigap, más néven Medicare-kiegészítő biztosítás, egy opcionális fedezet, amely segíthet a Medicare használatának költségeinek egy részének kifizetésében. A Medigap-terv nem minősül minősített egészségügyi költségnek. Ez azt jelenti, hogy a HSA-ban lévő pénzt nem használhatja fel ezeknek a terveknek a költségeire adófizetés nélkül.
A pénzt felhasználhatja Medigap prémiumokra, de ehhez adót kell fizetnie a felvett pénz után.
Van-e adóbírság, ha HSA-t használ a Medicare-rel?
Minden pénz, amit egy HSA-hoz fizet, adózás előtti. Amíg jogosult vagy, hozzájárulhat a HSA-hoz, és nem fizet adót a pénz után. A Medicare programba való beiratkozás után azonban már nem lesz jogosult erre.
Adóbírságot kell fizetnie, ha a HSA-befizetései és a Medicare-beiratkozása átfedik egymást. A fizetendő büntetés mértéke a helyzettől függ. A következő forgatókönyvek fordulhatnak elő:
- A Medicare beiratkozási dátuma után befizetett befizetések után adófizetési kötelezettség terheli. A járulékai visszakerülnek az év adóköteles jövedelméhez.
- A Medicare-be való beiratkozása után befizetett hozzájárulásait az IRS „túlzottnak” tekintheti. A többletjárulékok további 6 százalékos adót vonnak le, ha visszavonja azokat.
- Vissza kell fizetnie az adókat és további 10 százalékos adót, ha a HSA-tesztelési időszak alatt beiratkozik a Medicare-be. A HSA-tesztelési időszak a HSA évközi beiratkozása utáni teljes év, ha az első regisztrációkor teljesíti a maximális hozzájárulást. Tehát, ha 2017 júliusában regisztrált a HSA-ra, és egy teljes évnyi hozzájárulást fizet, akkor a tesztelési időszaka 2019 januárjában véget ért volna.
Nézzünk néhány példát arra, hogy ez hogyan működhet:
1. példa forgatókönyv
Steve-nek van HSA-fiókja, és beiratkozik a Medicare-be. A Medicare kezdési dátuma 2020 októbere. Steve továbbra is havi 500 dollárral járul hozzá a HSA-hoz 2020 végéig. Steve vissza kell fizetnie az 1500 dolláros hozzájárulást, amelyet a Medicare-be való beiratkozása után fizetett.
2. példa forgatókönyv
Mary 2018 júliusában kezd hozzájárulni egy HSA-hoz, és a maximális éves hozzájárulást adja. 2019 júniusában tölti be a 65. életévét, és beiratkozik a Medicare-be, de folyamatosan fizet havi 500 dolláros HSA-hozzájárulást.
Marynek vissza kell fizetnie az adót a június és december között befizetett 4000 dollár után. Ezenkívül további 400 dollár adóköteles jövedelmet is meg kell fizetnie, mert a HSA-ja még mindig a tesztelési időszakában volt.
Az IRS és a Medicare azt javasolja, hogy hagyja abba a HSA-hoz való hozzájárulást 6 hónappal a Medicare-be való beiratkozás előtt, hogy elkerülje ezeket a büntetéseket. Ez különösen igaz, ha később jelentkezik be a Medicare-be. Ha a 65. életév betöltése után jelentkezik be a Medicare programba, az IRS úgy tekinti, hogy a beiratkozása előtt 6 hónapig hozzáfért a Medicare szolgáltatáshoz.
Általánosságban elmondható, hogy jó ötlet leállítani a HSA-hozzájárulást, ha azt tervezi, hogy hamarosan beiratkozik a Medicare-be. Így elkerülheti az adóbírságot, és pénzt takaríthat meg.
A Medicare kínál-e HSA opciót?
A Medicare az úgynevezett Medicare megtakarítási számlát (MSA) kínálja. Ez a terv hasonló a HSA-hoz, de van néhány lényeges különbség.
Csakúgy, mint egy szabványos HSA-nál, Önnek is be kell jelentkeznie egy magas önrészes csomagba. Az MSA esetében ez azt jelenti, hogy magas önrészű Medicare Advantage tervet kell választania. Miután kiválasztotta a tervet, a dolgok kicsit másképp fognak kinézni, mint a HSA. Néhány különbség a következőket tartalmazza:
- Ön nem tesz saját hozzájárulást. Ehelyett az MSA-terv minden juttatási év elején egy összeget utal be egy bankszámlára.
- Nem kell havi prémiumot fizetnie a normál B rész díján túl.
- A szolgáltatók nem számíthatnak fel a Medicare által jóváhagyott összegnél többet a szolgáltatásokért.
Miután beállította az MSA-t, a számlán lévő pénzt felhasználhatja egészségügyi kiadásaira. A számlán elköltött pénz beleszámít a terv önrészébe. Ha nem használja fel az összes pénzt az MSA-ban, akkor az átkerül a következő évre. Ha az összes pénzt felhasználja, a költségeket zsebből fizeti, amíg el nem éri az önrészét.
Csak a Medicare A és B részében szereplő szolgáltatások számítanak bele az önrészbe. Tehát bár elköltheti MSA-alapját olyan szolgáltatásra, amelyet a Medicare nem fedez, ez nem számít bele az önrészbe. Ezzel több maradhat, amit később zsebből fizethet.
- A Medicare-be való beiratkozás után nem jogosult hozzájárulást fizetni a HSA-hoz.
- A HSA-ban már meglévő pénzt felhasználhatja Medicare-díjak, önrészek és önrészek kifizetésére.
- Adót kell fizetnie minden olyan hozzájárulás után, amelyet a HSA-nak fizet, miután beiratkozott a Medicare-be.
- Hat hónappal a Medicare-be való beiratkozás előtt abba kell hagynia a HSA-hoz való hozzájárulást.
- Regisztrálhat MSA-ra, ha hasonló programot szeretne, miután beiratkozott a Medicare-be.
